双柏县妥甸小学2022年度部门决算公开

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 双柏县妥甸小学2022年度部门决算公开

目录

第一部分  双柏县妥甸小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况表

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

 

第一部分   双柏县妥甸小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

实施小学义务教育，促进基础教育发展；实施小学学历教育。一是贯彻执行国家教育方针、政策和法律、法规。二是组织实施小学教育的教育教学工作。三是负责学校师生的思想政治工作和安全工作。四是负责对学校校舍和教育设备的规划、项目储备，校舍新建、扩建、改造和管理。五是承办上级主管部门交办的其他事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

一是以党建引领，努力推动学校高质量发展。二是以安全为首，确保校园安全师生平安。三是以立德树人为己任，提高师生思想道德水平。四是以教学为中心，全面提高教学质量。五是以体卫艺和美育活动为主阵地，促进学生全面发展。六是结合学校发展需要，努力做好工青妇工作。七是以提升服务质量为抓手，加强财务后勤管理工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置9个内设机构，包括：办公室、工会室、教务处、德育处、教科处、总务处、信息中心、资助中心，大队部。

 所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入双柏县妥甸小学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

双柏县妥甸小学2022年末实有人员编制91人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制91人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员89人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员69人（离休0人，退休69人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

 

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

双柏县妥甸小学2022年度无政府性基金预算财政拨款收入和国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金和国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县妥甸小学2022年度收入合计20,306,640.44元。其中：财政拨款收入20,059,407.19元，占总收入的98.78%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入247,233.25元，占总收入的1.22%。与上年18,142,117.19元相比，收入合计增加2,164,523.25元，增长11.93%。其中：财政拨款收入与上年18,140,846.36元相比，增加1,918,560.83元，增长10.58%；其他收入与上年1,270.83元相比，增加245,962.42元，增长19354.47%。

与上年相比：收入合计增加的主要原因是在职人员正常晋档晋级增资、新增到乡镇轮岗学习教师2人、新增失业保险缴费项目、养老保险基数调增、临聘人员工资调增、新增公益性岗位就业人员等原因导致2022年全年事业单位统发工资增加1,499,787.33元。困难学生人数及享受营养膳食补助人数增加及享受营养膳食补助标准提高导致对个人和家庭的补助收入增加418,773.50元，其他收入增加245,962.42元，主要为其他单位拨付的补充公用经费费用。财政拨款收入增加的主要原因是在职人员正常晋档晋级增资、新增到乡镇轮岗学习教师2人、新增事业单位失业保险金、调增养老保险金等原因导致2022年全年事业单位统发工资增加1,499,787.33元。困难学生人数及享受营养膳食补助人数增加及享受营养膳食补助标准提高导致对个人和家庭的补助收入增加418,773.50元；其他收入增加的主要原因是2022年6月收到县审计局拨入公用经费50,000.00元，2022年9月26日收到县教育体育局重新分配省级采购结余资金“全面改薄”设备采购项目资金142,524.49元，2022年9月29日收到县卫生健康局爱国卫生“7个专项行动”省级补助资金20,000.00元，2022年12月20日收到县教育体育局代县审计局转入公用经费30,000.00元，2022年收到双柏县税务局拨入“三代”手续费1,291.35元，根据审计要求存回的相关费用3,417.41元。政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营预算财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入与上年0元相比，无增减变化。

二、支出决算情况说明

双柏县妥甸小学2022年度支出合计20,302,203.68元。其中：基本支出17,909,987.87元，占总支出的88.22%；项目支出2,392,215.81元，占总支出的11.78%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年18,529,172.36元相比，支出合计增加1,773,031.32元，增长9.57%。其中：基本支出与上年16,416,866.36元相比，增加1493,121.51元，增长9.10%；项目支出与上年2,112,306.00元相比，增加279,909.81元，增长13.25%。

与上年相比：支出合计增加的主要原因是在职人员正常晋档晋级增资、新增到乡镇轮岗学习教师2人、新增事业单位失业保险金、调增养老保险金等原因导致2022年全年事业单位统发工资增加1,493,121.51元。困难学生人数及享受营养膳食补助人数增加及享受营养膳食补助标准提高导致对个人和家庭的补助收入增加279,909.81元。基本支出增加的主要原因是在职人员正常晋档晋级增资、新增到乡镇轮岗学习教师2人、新增事业单位失业保险金、调增养老保险金等原因导致2022年全年事业单位统发工资增加1,493,121.51元；项目支出增加的主要原因是困难学生人数及享受营养膳食补助人数增加及享受营养膳食补助标准提高导致对个人和家庭的补助收入增加279,909.81元；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出与上年0元相比，无增减变化。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障双柏县妥甸小学正常运转的日常支出17,909,987.87元，与上年16,416,866.36元相比，增加1,493,121.51元，增长9.10%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出17,695,573.19元，占基本支出的98.80％，与上年16,183,988.70元相比，增加151,158.49元，增长9.34%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费214,414.68元，占基本支出的1.20％，与上年232,877.66元相比，减少18,462.98元，下降7.93%。

与上年相比：机构正常运转的日常支出增加的主要原因是在职人员正常晋档晋级增资、新增到乡镇轮岗学习教师2人、新增事业单位失业保险金、调增养老保险金等原因导致2022年全年事业单位统发工资增加。基本工资、津贴补贴等人员经费支出增加的主要原因是在职人员正常晋档晋级增资、新增到乡镇轮岗学习教师2人、新增事业单位失业保险金、调增养老保险金等原因导致2022年全年事业单位统发工资增加。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费减少的主要原因是一是学生减少，相应的人员经费和公用经费支出比上年减少；二是在职人员人数减少，相应的决算经费减少。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障双柏县妥甸小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,392,215.81元，与上年2,112,306.00元相比，增加279,909.81元，增长13.25%。其中：基本建设类项目支出0元，与上年0元相比，无增减变化。

与上年相比：专项业务工作的经费支出增加的主要原因是双财教〔2022〕129号教育教学设备单位自有资金专项资金29,910.00元，双财教〔2022〕89号单位自有资金支付专项资金50,000.00元，双财教〔2022〕111号教体局拨入全面改薄资金162,524.49元，义务教育家庭经济困难学生生活补助和农村学生营养膳食补助资金新增1,175,538.32元。

具体项目开支及开展工作情况双财教〔2021〕10号下达2022年城乡义务教育补助经费（营养改善计划）中央直达专项资金302.00元；双财教〔2022〕116号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央资金及八个少数民族补助专项资金7,250.00元；双财教〔2022〕83号义务教育家庭经济困难学生生活补助省级(第二批）州级专项资金2,737.50元；双财教〔2022〕45号城乡义务教育阶段学校公用经费及寄宿制公用经费省级专项资金10,560.00元；双财教〔2022〕45号城乡义务教育阶段学校公用经费及寄宿制公用经费省级专项资金138,589.00元；双财教〔2022〕62号支持基层落实重点民生义务教育家庭经济困难学生生活补助中央专项资金7,000.00元；双财教〔2022〕28号城乡义务教育阶段学校公用经费州级补助专项资金31,960.00元；双财教〔2022〕7号2022年城乡义务教育阶段学校（小学）公用经费及寄宿制公用经费中央专项资金（营养改善计划、家庭经济困难学生生活补助）1,941,480.32元；双财教〔2022〕1号2022年家庭经济困难学生生活补助县级专项资金5,762.50元；双财教〔2022〕129号教育教学设备单位自有资金专项资金29,910.00元；双柏县税务局拨入“三代”手续费60.00元；双财教〔2022〕89号单位自有资金支付专项资金50,000.00元；双财教〔2022〕111号教体局拨入全面改薄资金162,524.49元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县妥甸小学2022年度一般公共预算财政拨款支出20,059,709.19元，占本年支出合计的98.81%，与上年18,529,172.36元相比，增加1,530,536.83元，增长8.26%，主要原因分析在职人员正常晋档晋级增资、退休人员人数增加、新增到乡镇轮岗学习教师2人、新增事业单位失业保险金、调增养老保险金、住房公积金基数调整，相关人员经费收支增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出14,467,099.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.12%。普通小学教育14,463,019.71元，主要用于工资福利支出12,102,963.71元，其中基本工资4,946,238.00元，津贴补贴419,079.00元，绩效工资6,432,505.28元，职业年金缴费197,835.72元，其他社会保障缴费48,380.51元，其他工资福利支出58,925.20元；商品和服务支出1,174,004.00元，其中办公费961,143.32元，水费8,800.00元，电费10,000.00元，邮电费24,000.00元，培训费10,560.00元，公务接待费2,591.00元，工会经费136,209.68元，其他商品和服务支出20,700.00元。对个人和家庭的补助1,186,052.00元。特殊学校教育4,080.00元，主要用于商品和服务支出4,080.00元，其中办公费922.51元，邮电费3,157.49元。

2.社会保障和就业（类）支出3,146,106.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.50%。主要用于工资福利支出1,609,657.29元，其中机关事业单位基本养老保险缴费1,548,068元，其他社会保障缴费61,589.29元；对个人和家庭的补助1,536,449.5元，其中退休费1,481,450.7.00元，抚恤金54,998.80元。

3.卫生健康（类）支出1,374,001.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.77%。主要用于工资福利支出1,374,001.69元，其中职工基本医疗保险缴费844,405.41元，公务员医疗补助缴费529,596.28元。

4.住房保障（类）支出1,072,501.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.28%。主要用于工资福利支出1,072,501.00元，其中住房公积金1,072,501.00元。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为2,591.00元，超出年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算2,591.00元，占总支出决算的100%，具体是国内接待费支出决算2,591.00元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

双柏县妥甸小学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为2,591.00元，超出年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为2,591.00元，超出年初预算的100%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因本部门为城区学校，遵循同城不得接待原则，对到我部门开展检查调研工作的县级部门不予接待；上级部门对我部门开展检查调研工作时由双柏县教育体育局负责接待。且2022年预算工作中我部门仅对人员经费进行了预算，故在年初预算时，我部门未对三公经费进行预算，导致2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加2,591.00元，增长100%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加2,591.00元，增长100%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是双柏县大麦地中心学校（与双柏县妥甸小学为联盟办学校园）领导到我校学习交流，产生餐费，聘请第三方组织校内视力检测产生住宿费及伙食费。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次40人（其中：外事接待人次0人）。主要用于双柏县大麦地中心学校（联盟办学校园）领导到我校学习交流，产生餐费，聘请第三方组织校内视力检测产生住宿费及伙食费发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县妥甸小学属非参公管理的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，双柏县妥甸小学资产总额11,583,286.81元，其中，流动资产1,963.74元，固定资产11,207,367.07元，其他资产0.00元，无形资产373,956.00元（具体内容详见附表）。与上年9,800,720.99元相比，本年资产总额增加1,782,565.82元，其中固定资产增加2,053,004.03元。处置房屋建筑物4,682平方米，账面原值1,968,079.39元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产95项，账面原值561,025.50元，实现资产处置收入10,672.50元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额224,471.00元，其中：政府采购货物支出224,471.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额224,471.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

双柏县妥甸小学没有其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

（二）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（三）一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

（四）基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费。             

（五）项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出。

（六）商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

（七）行政运行：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

（八）奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

 

附件：2022年度部门决算公开表（决算报表部分，国有资产使用情况部分，绩效自评部分）

 

监督索引号53232200236000401111